¿Quién es el titular real? Es la persona/s física/s que posea más del 25 por cien del capital o derechos de voto de una sociedad o bien ejerza el control de la gestión de esta por cualquier otro medio, sea directa o indirectamente.
Desde este año, los Registros Mercantiles exigirán junto con el depósito de cuentas anuales de cada sociedad mercantil, que aquellas que tengan una titularidad real a favor de personas físicas, de forma directa o indirecta, de más del 25 por ciento de su capital social, presenten una declaración acerca de ella.
En ejercicios sucesivos este formulario solo deberá ser cumplimentado si se han producido cambios en la titularidad real.
Una Directiva del Parlamento Europeo y del Consejo, ha impuesto esta medida de control como una norma más en la lucha contra el blanqueo de capitales.
